개인형 퇴직연금(Individual Retirement Pension, IRP) 에 관하여
부동산 금융 개인형 퇴직연금Individual Retirement Pension, IRP 에 관련하여 장점 세금 혜택 과거 IRP에 대한 불입금은 세금 공제 혜택을 받을 수 있으며, 로스 IRP는 세금 공제 혜택을 제공합니다. 통제 IRP를 통해 투자금을 관리하고 개인의 필요와 목표에 맞게 은퇴 플랜을 조정할 수 있습니다. 휴대성 IRP는 이동이 가능하므로 직장을 옮기거나 조기 퇴직할 때 플랜을 가지고 다닐 수 있습니다. 예금 규율 IRP는 은퇴를 위해 규칙적으로 저축하는 습관을 기르는 데 도움이 될 수 있습니다.
복리 이자 IRP에 납입한 금액은 복리 이자로 인해 시간이 지남에 따라 증가하여 더 큰 은퇴 자금을 마련할 수 있습니다.
2 개인형 퇴직연금 IRP 통장 개설 시 유의사항
하나의 금융회사에 하나의 IRP 계좌만 개설이 가능하며, 이미 IRP계좌가 있더라도 타 금융회사에 IRP계좌를 개설하는 것은 가능합니다. IRP 계좌에 편입할 수 있는 상품은 다양하나, 금융회사의 종류별, 회사별로 운용하는 상품이 다를 수 있으므로 개설 시 안내설명서를 철저히 검토하여야 합니다. 개인형 퇴직연금 통장 수수료는 계좌를 지속하는 전 기간에 걸쳐 발생하므로 꼼꼼하게 따져보고 가입해야 합니다.
IRP 가입 시 교부되는 핵심설명서를 무조건적으로 읽어보고 자신에게 필요한 상품인지, 중도해지에 따른 불이익은 없는지를 확인한 후 가입하여야 합니다. IRP를 중도해지하는 경우 세액공제를 받았던 납입금과 운용수익에 관하여 기타소득세 16.5가 부과됩니다.
연말정산 세금공제 혜택
기존에는 700만 원까지 세금공제 가능했으나 2023년 개정되어 23. 1. 1. 이후 납입하는 분부터 IRP통장 납입 금액의 연마다 최대 900만 원 한도로 세금공제 가능한 것으로 바뀌었습니다.
따라서 2023년부터 IRP납입액은 연마다 900만 원까지 세액공제가 가능하며, 연금예금 납입액은 연마다 600만 원까지 가능합니다. 연금저축에 600만 원을, 나머지 300만 원을 IRP에 납입하여 총 900만 원을 채울 수도 있으며, IRP에만 900만 원을 불입할 수도 있습니다.
3 중도인출 사유
무주택자가 본인 명의의 주택을 산다는 경우 무주택인 근로자가 전세자금이 필요할 경우 하나의 사업에 근로하는 동안 1호로 한정 근로자, 근로자의 배우자 및 부양가족 배우자의 부양가족 포함이 질환 혹은 부상으로 인해 6개월 이상 요양이 필요한 경우이며, 단서로는 근로자가 본인 연마다 임금 총액의 1251,000를 초과하여 부담하는 경우 가능합니다. 근로자가 중간 정산을 신청한 날로부터 역으로 5년 이내 법적으로 파산선고를 받은 경우 혹은 개인회생절차를 개시한 경우이며, 파산이나 개인회생의 면책을 받은 경우는 해당하지 않습니다.
퇴직연금은 세액공제액은 크지만 투자상품에도 제한이 있으며 일부 인출이 불가능하여 연금저축보다. 더 제약이 많은 편입니다. 다만 퇴직시 퇴직금을 IRP에 입금할 수 있어 규모있는 투자가 가능합니다.
개인적인 추천은 퇴직연금을 가입하는 것을 권장 드립니다. 이유는 연마다 공제액이 약 50만원 차이가 나고 IRP를 메인 투자처가 아닌 하나의 포트폴리오로써 장기투자+분할투자용으로 생각한다면 일부 인출 불가, 운용상품의 제한은 크지 않다고 판단되며 이와 같은 제약으로 장기적이고 안전하게 투자 할 수 있다고 생각됩니다.
IRP 장점 vs 단점
1. 세액공제를 통한 절세효과 IRP의 납입액 한도는 연마다 1800만원 이며, 최대 900만원 한도에서 13.2 16.5 의 공제율을 적용 받을 수 있습니다. 단, 개인연금저축에도 가입한 경우에 두 계좌를 합산하여 최대 900만원 까지만 공제 2. 퇴직소득세 절감효과 IRP계좌의 돈을 만 55세 이후, 연금수령하게 될 경우 퇴직소득세를 차감하지않고 그대로 재투자가 가능하게 됩니다. 또한 계좌를 계속 유지할 경우, 운용수익에 관련해서 이자와 배당소득세 역시 당장 부과되지 않습니다.